關于2023年預算調整方案（草案）的報告

　　（2023年12月28日在芮城縣第十七屆人大常委會第二十三次會議上）

芮城縣財政局局長  李 軒

主任、各位副主任、各位委員：

　　根據《中華人民共和國預算法》及《中華人民共和國預算法實施條例》相關規定，受縣人民政府委托，我向縣人大常委會報告2023年財政預算調整方案（草案），請予審議。

　　今年以來，面對經濟持續下行和土地需求持續萎縮壓力，財政部門緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署和上級財政政策要求，全力爭取上級資金和政府債券支持，嚴格執行縣人大及其常委會有關決議，堅持“穩”字當頭，攻堅克難，爭資金壓一般、保基本保重點、防風險強管理，保障“三保”和重點項目支出需求，收支與年初預算發生較大變化，考慮年內已支出和新增支出項目，擬對縣第十七屆人民代表大會第三次會議審議批準的年初預算進行調整。

　　一、一般公共預算收支調整情況

　　（一）收入預算調整情況

　　全縣財政總收入預計完成118287萬元，比年初預算110807萬元超收7480萬元，同比增長55.88%。其中：縣本級91904萬元，風陵渡經濟開發區26383萬元。一般公共預算收入預計完成62537萬元，比年初預算61437萬元超收1100萬元，同比增長7.89%。其中：縣本級51444萬元，風陵渡經濟開發區11093萬元。

　　縣本級財政總收入預計完成91904萬元，比年初預算87457萬元超收4447萬元，增長5.08%，同比增長49.1%；一般公共預算收入預計完成51444萬元，比年初預算50927萬元超收517萬元，增長1.02%，同比增長2.74％。

　　風陵渡經濟開發區財政總收入預計完成26383萬元，比年初預算23350萬元超收3033萬元，增長12.99%，同比增長85.22%；一般公共預算收入預計完成11093萬元，比年初預算10510萬元超收583萬元，增長5.55%，同比增長40.63％。

　　（二）縣本級支出預算調整情況

　　1. 財力增減情況

　　根據目前收入和上級財政部門一般轉移支付補助情況，可支配財力預計為220244萬元，比年初預算222845萬元減少2601萬元，主要增減因素：

　　（1）一般公共預算收入預計完成51444萬元，比年初預算50927萬元超收517萬元；

　　（2）均衡性轉移支付84488萬元，比年初預算74024萬元增加10464萬元；

　　（3）縣級基本財力保障機制獎補資金21609萬元，比年初預算18589萬元增加3020萬元；

　　（4）黃河流域高質量發展資金1776萬元，比年初預算723萬元增加1053萬元；

　　（5）農業人口市民化獎勵資金212萬元，比年初預算197萬元增加15萬元；

　　（6）疫情防控財力補助1899萬元；（新增）

　　（7）爭取補充縣區財力轉移支付2000萬元；（新增）

　　（8）收回存量及調入資金31068萬元，比年初預算49201萬元減少18133萬元；

　　（9）體制上解5093萬元，比年初預算4761萬元增加332萬元，其中：2022年增值稅留抵退稅結算扣回332萬元；

　　（10）調出資金3104萬元，用于政府性基金專項債券利息支出。

　　2. 預算內項目調整增加財力情況

　　年初預算內一般性項目、政策配套項目和專項轉移支付項目根據實施進度和上級補助情況，可調整出財力28805萬元。

　　一般性項目減少支出14000萬元；

　　政策配套項目減少支出4000萬元;

　　收回當年已經撥付單位而單位實際未支出預計3000萬元;

　　收回去年和當年無需使用的專項轉移支付資金7805萬元。

　　以上兩項增加財力26204萬元。

　　增加財力擬安排支出建議

　　為統籌推進經濟社會發展工作，根據上級積極財政政策要求和縣委、縣政府中心工作安排，增加以下支出：

　　已安排芮城縣第十七屆人民代表大會常務委員會第二十次會議審議批準追加的項目15501萬元。

　　本次會議報告擬追加項目10703萬元。

　　①政府性基金預算支出項目轉入公共預算安排10300萬元；

　　②風陵渡中學多功能報告廳裝修249.85萬元；

　　③芮城縣交通局植被恢復89.4萬元；

　　④芮城縣委宣傳部黨報黨刊42萬元；

　　⑤運城銀保監分局芮城監管組工作經費10萬元；

　　⑥芮城縣住建局專項債券調整費用6萬元；

　　⑦芮城縣工科局工業經濟高質量轉型發展表彰獎勵工作5.6萬元。

　　以上支出項目共需安排資金26204萬元。

　　（三）風陵渡經濟開發區支出預算調整情況 

　　1. 財力增減情況

　　根據目前收入和上級財政部門一般轉移支付補助情況，可支配財力預計為12085萬元，比年初預算10510萬元增加1575萬元,主要增減因素：

　　（1）一般公共預算超收583萬元；

　　（2）縣財政局支持開發區建設資金500萬元；

　　（3）開發區財政獎補資金492萬元。

　　2. 預算內項目增加財力情況

　　年初預算內一般性項目可調整出財力5300萬元。

　　以上兩項相抵可增加財力6875萬元

　　3. 增加財力擬安排支出建議

　　（1）建議將增加的841萬元用于風陵渡經濟開發區基礎設施建設項目；

　　（2）政府性基金項目支出轉入公共預算安排6034萬元。

　　二、政府性基金預算收支調整情況

　　（一）縣本級調整情況

　　1. 財力增減情況

　　全年政府性基金收入預計完成4103萬元，比年初預算54500萬元短收50397萬元。主要增減因素：

　　國有土地使用權出讓收入2986萬元，比年初預算45812萬元短收42826萬元；

　　國有土地收益基金收入281萬元，比年初預算5200萬元短收4919萬元；

　　農業土地開發資金收入34萬元，比年初預算988萬元短收954萬元；

　　城市基礎設施配套費收入506萬元，比年初預算1700萬元短收1194萬元；

　　污水處理費收入296萬元，比年初預算800萬元短收504萬元。

　　預算內項目調整增加財力情況

　　年初預算項目根據項目實施進度和上級補助情況，可調整出財力50397萬元。

　　芮城縣自然資源局、芮城縣住建局、芮城縣林業局、芮城縣交通局等單位項目減少支出36993萬元；

　　轉入一般公共預算安排年初預算支出項目10300萬元；

　　一般公共預算調入3104萬元，用于專項債券利息及發行服務費支出。

　　以上兩項相抵收支平衡。

　　（二）風陵渡經濟開發區調整情況

　　1. 財力增減情況

　　全年政府性基金預算收入預計完成9335萬元，比年初預算42962萬元短收33627萬元。主要增減因素：

　　（1）國有土地使用權出讓收入預計9191萬元，比年初預算42962萬元短收33771萬元；

　　（2）新增城市基礎設施配套費收入144萬元；

　　預算內項目調整增加財力情況

　　年初預算項目根據項目實施進度情況，可調整出財力33627萬元。

　　（1）壓縮年初預算項目27593萬元；

　　（2）轉入一般公共預算安排年初預算支出項目6034萬元。

　　以上兩項相抵收支平衡。

　　三、政府債券轉貸情況

　　2023年上級轉貸我縣政府債券總計42600萬元，其中：一般債券3800萬元，專項債券33300萬元，一般再融資債券500萬元，專項再融資債券5000萬元。

　　（一）一般債券使用情況

　　第一批一般債券3300萬元，用于芮城縣交通運輸局黃河一號旅游公路三甲坡至沿黃旅游公路連接線工程300萬元;芮城縣住建局芮城縣東環路（洞賓街-工業街）道路改造工程（一標段）1100萬元,工業街（華泰路-東環路）道路工程500萬元,東環路（北環路-洞賓街）道路改造工程（二標段）100萬元,東環路電力線路遷改工程100萬元,大禹街（亞寶路-古魏路）道路改造工程200萬元,芮城縣文旅局低級別文物保護項目1000萬元。

　　第二批一般債券500萬元，用于芮城縣文旅局低級別文物保護項目453萬元；芮城縣水利局水庫維修養護工程47萬元。

　　（二）專項債券使用情況

　　第一批專項債券13100萬元，用于芮城縣教育局魏風幼兒園建設項目2300萬元；芮城縣住建局西陌鎮污水處理廠建設工程2000萬元，陽城鎮污水處理廠建設工程2000萬元;芮城縣農業農村局農村人居環境整治建設項目3600萬元；運城市大禹渡揚水工程服務中心大禹渡灌區“十四五”續建配套與現代化改造工程3200萬元。

　　第二批專項債券20200萬元：芮城縣永樂鎮政府呂公祠景區基礎設施建設項目5000萬元；芮城縣交通運輸局農村三級物流配送中心建設1600萬元；芮城縣農業農村局2022年農村人居環境整治建設項目2000萬元；芮城縣水利局馬崖灌區續建配套與節水改造工程3000萬元、古賢灌區續建配套與節水改造工程2400萬元；芮城縣發改局糧食倉儲建設項目2000萬元；芮城縣住建局2022年老舊小區改造工程1300萬元、大王鎮鎮區污水處理廠建設工程600萬元、永樂鎮污水處理廠建設工程1000萬元；風陵渡經濟開發區供排水工程1300萬元。

　　一般再融資債券500萬元，用于償還2016年山西省政府一般債券（三期）到期政府債券。

　　專項再融資債券5000萬元，用于償還2018年山西省政府土地儲備專項（四期）到期政府債券。

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　目前2023年各項財政收支還處于預算執行中，財政收入、稅收返還、結算補助等還不能最終確定，收支預算調整還會有所變動，待財政收支年終實現后,如有剩余財力將安排用于補充基本養老保險基金及城市公益基礎設施建設項目。

　　以上報告，請予審議批準。